Когда и как происходит списание денежных средств банком со счета клиента

В общем случае денежные средства со счета клиента банк списывает на основании распоряжения этого клиента. Но есть исключения, когда деньги можно списать и без такого распоряжения. Банк может сделать это по решению суда, а также в случаях, установленных законом или договором между банком и клиентом.

Согласно сложившейся практике списание денежных средств на основании закона называют бесспорным списанием, а списание согласно договору, в том числе по требованиям третьих лиц, — безакцептным.

Кроме того, банк исполняет решение суда по списанию денег со счета должника в рамках исполнительного производства. Это происходит на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя. При этом взыскателю или судебному приставу-исполнителю предъявлять в банк расчетные документы не нужно.

Также следует помнить, что общие правила о списании денежных средств с банковского счета клиента не применяют к денежным средствам на залоговом счете.

Списание денежных средств на основании закона без распоряжения клиента

Давайте рассмотрим некоторые случаи бесспорного списания денег, то есть на основании закона.

Если налогоплательщик или налоговый агент имеет задолженность по налогу, обязанность по его уплате может быть исполнена в принудительном порядке. Для этого ИФНС обращает взыскание в том числе на денежные средства на счетах этого налогоплательщика (налогового агента) в банках. Инспекция выносит решение о взыскании и доводит его до налогоплательщика, после чего составляет поручение банку на списание и перечисление задолженности в бюджет. И банк спишет деньги в счет погашения долга. Размер задолженности в поручении банку не может быть больше отрицательного сальдо ЕНС.

Плательщик таможенных платежей может не перечислить их в установленный срок. И если при этом авансовые платежи плательщика недостаточны либо отсутствуют, таможенный орган обращает взыскание в том числе на денежные средства на счетах плательщика в банках. Взыскание производят на основании решения таможенного органа в бесспорном порядке.

Возможна ситуация, когда лизингополучатель более двух раз подряд не перечислил лизинговый платеж в установленные сроки. В таком случае возможно бесспорное списание денег со счета лизингополучателя в банке.

Лизингодатель должен направить в банк распоряжение на списание денежных средств. При этом лизингополучатель имеет право на обращение в суд.

Списание денежных средств на основании договора

В договоре между банком и клиентом можно дать предварительный акцепт на списание денег со своего счета в пользу банка. И указать, в каких случаях банк может это сделать.

Например, банк может предоставить кредит организации, у которой открыт счет в этом банке. В кредитном договоре стороны могут оговорить возможность списания денег со счета заемщика для погашения задолженности по уплате процентов. То есть на условиях заранее данного акцепта.

Также в договоре между банком и клиентом может быть прописано условие о порядке списания ошибочно зачисленных на расчетный счет клиента средств. Тогда в случае ошибки банк вправе списать перечисленные средства без распоряжения.

Безакцептное списание из-за технической ошибки банка невозможно

Недавно суд рассмотрел интересное дело. Банк допустил ошибку при установлении курсов валют для конвертации, в результате чего организация многократно конвертировала валюту. Когда банк обнаружил свою ошибку, он пересчитал операции по правильному курсу и списал денежные средства со счета организации. Посчитав это неосновательным обогащением банка, компания обратилась в суд.

Судьи поддержали клиента банка. По их мнению, организация не обязана проверять правильность установленных банком курсов валют и отсутствие в них технических ошибок. В рассматриваемом случае клиент не обязан воздерживаться от совершения конвертации.

Банк должен доказать, что клиент недобросовестно воспользовался ошибкой банка, зная о ней заранее. Банк не может без согласия клиента списывать средства с его счета, если это не предусмотрено договором или законом. Для того чтобы такое списание стало возможным, следует записать в договоре право банка вернуть со счета клиента деньги, которые там появились по технической ошибке самого банка.

* * *

Получается, что банк может списать денежные средства с вашего расчетного счета без вашего распоряжения.

Но обязательно проверяйте правомерность такого списания. Некоторые случаи безакцептного списания денег с вашего счета можно оспорить в суде. Рассмотренные в статье судебные решения это подтверждают.