Федеральное законодательство
Главная книга
Бюллетень

Семинары

Январь 2019
ПнВтСрЧтПтСбВс
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
19
20
26
27
   

Тема «Интенсив. Три темы в один день»

16 января 2019
Среда 10.00-12.45
Подключение на рабочем месте
Подать заявку на вебинар
Подать заявку на семинар могут только клиенты Регионального центра КонсультантПлюс, зарегистрированные на сайте и имеющие код доступа.

Для получения кода доступа обратитесь к специалисту, обслуживающему Вашу организацию

«Интенсив. Три темы в один день» 

Лектор КОЛМАКОВА Полина Владимировна –
руководитель учебно-методического отдела ООО «ЭЛКОД», налоговый консультант, аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России 

  1. НДС: изменение ставки в вопросах и ответах 

Содержание 

1. Нужно ли вносить изменения в договор после 1 января 2019 года в связи с изменением ставки?

2. Как повлияет оплата товаров в 2019 году, отгруженных в 2018 году?

3. Какую ставку НДС необходимо отразить в счете-фактуре, выставленном в 2019 году по товарам, отгруженным в 2018 году?

4. Какую ставку НДС необходимо отразить в корректировочном счете-фактуре, если товар отгружен в 2018 году, а скидка предоставлена в 2019 году?

5. Какую ставку НДС необходимо указать в счете-фактуре, выставленном в 2018 году, при внесении исправлений в 2019 году?

6. Как рассчитать НДС, если аванс получен в 2018 году, товары отгружены в 2019 году?

7. Как рассчитать НДС, если аванс получен в 2018 году, а возвращен в 2019 году?

8. По какой ставке необходимо заплатить НДС налоговому агенту, если акт подписан в 2018 году, а услуги оказаны в 2019 году?

9. В какой сумме продавец может заявить к вычету НДС по товару, отгруженному в 2018 году, возвращенному в 2019 году? 

Продолжительность семинара – 45 минут. 

  1. «Переходящие» выплаты в расчете 6-НДФЛ 

Содержание 

1. Как отражать зарплату, которую выдали в декабре за декабрь и в январе за декабрь.

2. Как отразить заработную плату, депонированную в декабре и выплаченную в январе.

3. В каком периоде необходимо отразить выплату премий, если приказ издан в декабре, а премия выплачена в январе.

4. Как отражаются выплаты по договорам подряда и договорам аренды имущества, если акт подписан в одном периоде, а оплата в другом периоде.

5. Как отразить отпускные, начисленные в декабре, если отпуск используется в январе.

6. Как отразить дивиденды, выплаченные в текущем налоговом периоде за предшествующий финансовый год.

7. Как вернуть излишне удержанный налог и отразить в расчете, если налоговый период закончился и отчетность сдана.

8. Какие санкции грозят налоговому агенту за ошибки в исчислении НДФЛ и заполнении расчета.

9. В каких случаях налогового агента могут оштрафовать за представление недостоверной информации. 

Продолжительность семинара – 45 минут. 

  1. Как повлияет на формирование отчетности выдача займа 

Содержание 

1. Декларация по НДС.

  • Заполнение раздела 7 декларации по НДС.
  • Контрольные соотношения декларации по НДС при заполнении раздела 7.
  • Возможность применения правила 5% при выдаче займов.
  • Типичные ошибки при заполнении раздела 7 декларации по НДС.

2. Налог на прибыль.

  • Отражение в налоговом учете процентов начисленных.
  • Влияют ли условия договора займа об уплате процентов на особенности налогового учета.
  • Дата признания доходов и расходов.
  • Претензии налоговых органов к учету доходов-расходов по договору займа.

3. НДФЛ.

  • Условия возникновения материальной выгоды от экономии на процентах за пользование займом.
  • Дата фактического получения дохода в виде материальной выгоды.
  • Отражение в отчетности по НДФЛ дохода в виде материальной выгоды. 

Продолжительность семинара – 45 минут. 

         Запись на участие в вебинаре по тел. 8-(818)-2 63-58-34 (или через специалиста по обслуживанию СПС КонсультантПлюс в вашей организации)



Версия для печати
© 2010-2017 КонсультантПлюс Архангельск
Создание сайта LunaCraft
Яндекс.Метрика